公司治理

事件處理經過：

• 109 年 9 月公司接獲具名檢舉有業務單位員工涉有不正當利益輸送造成公司損害，經初步查證發現該員工與代理商負責人間有不誠信行為後，公司立即責成相關單位進行詳盡調查，並主動通報檢調單位，且全力配合檢調偵查程序。二位涉案員工並經重大紀律委員會決議除名，公司依法於 109 年11月解雇該二名員工。
• 109 年 11 月 17 日及 109 年 11 月 25 日向審計委員報告此員工不誠信案件。
• 110 年 1 月 26 日向審計委員報告此員工不誠信案件，並請會計師列席對公司當期財務報表內部控制與內稽作業說明意見，經會計師評估對財報影響數無超過重大性且公司之內部控制與內稽作業尚屬合理。審計委員並同意委任鑑識會計專家協助建立持續性稽核項目暨平台，以監控高風險行為。
• 110 年 7 月 28 日向審計委員會進行稽核專題報告「銷售分析 - 良率與不良品出貨分析 (I)」，說明良率與不良品之關聯性暨與出貨量合理性分析。
• 110 年 12 月 20 日向審計委員會進行稽核專題報告「銷售分析-良率與不良品出貨分析 (II)」，並補充說明公司配合檢調偵辦情形。審計委員建議公司應檢視出貨機制，若有重大異常須進行報告。
• 110 年 12 月 29 日公司就已進行的改善措施向審計委員進行說明，並依審計委員的建議，進一步精進改善。

改善說明：

1. 就此事件公司經檢討，應加強存貨等級及業務權限之控管，並提出改善措施及執行進度說明如下：

2. 審計委員之建議：

1. 針對本案需配合檢調偵查，並追討損失，維護股東權益。
2. 此事件之重大發展即時向審計委員報告
3. 強化公司治理建議：