友達光電 | AUO

其他公司治理相關資訊

簽證會計師獨立性及適任性

本公司審計委員會每年定期評估簽證會計師之獨立性及適任性，再將評估結果提報董事會。

評估機制如下：

1.本公司之簽證會計師與公司及董事均非關係人。

2.本公司遵守公司治理實務守則規定辦理簽證會計師之輪替。

3.簽證會計師事務所年度審計服務委任前，需事先取得審計委員會之核准，非審計服務項目委任前簽證會計師事務所會檢視符合獨立性規範，簽證會計師每季與審計委員會溝通時進行相關報告。

4.簽證會計師每季向審計委員會彙報執行核閱/查核內容及獨立性等遵守情形。

5.定期取得會計師出具之獨立聲明書。

6.本公司將審計品質指標(AQIs)列入審計服務委任之評估依據，簽證會計師事務所於年度審計服務委任前，與審計委員會進行相關報告。

2023 年評估結果如下：

(1)簽證會計師與本公司間之獨立性符合中華⺠國會計師法、會計師職業道德規範等相關規定。

(2)本公司未連續五年委任同⼀會計師簽證。

(3)最近一年度評估經112.02.07審計委員會完成，並於112.02.08將評估結果提報董事會決議通過。

永續發展及誠信經營專(兼)職單位

推動專 (兼) 職單位及該單位之運作及執行情形

誠信經營執行情形

本公司為健全誠信經營之管理並建立誠信經營之企業文化，參考上市上櫃公司誠信經營守則，於2014年11月董事會通過「友達光電誠信經營守則」，為本公司最高遵循之誠信政策。依據董事會訂定之「友達光電誠信經營守則」，本公司制訂「AUO企業誠信政策」與「AUO利益衝突申報辦法」，由人力資源中心負責誠信經營政策與防範方案之制定及監督執行，並於每年第一次董事會向董事報告。

本公司誠信經營執行情形包括：企業誠信手冊導讀及誠信宣言簽署、全球「誠信友達人」宣導、線上誠信遵法課程、利益衝突申報作業、廉潔職務盤點及「供應商/外包商行為準則」簽署暨定期宣導訓練。

其中，本公司透過教育訓練機制，進行董事及全體員工誠信治理訓練課程，內容包含上市上櫃誠信經營守則中七大不誠信行為之防範，同時強化宣導公司誠信政策，不得從事不公平競爭行為及洩漏營業秘密。

2023年教育訓練「誠信遵循守則」影音課程，宣導相關法令遵循，如公司法、證券交易法（含內線交易防範）、商業會計法、政治獻金法、貪污治罪條例、政府採購法、公職人員利益衝突迴避法、上市上櫃相關規章或其他商業行為等有關法令，共計有董事9名完訓，訓練時數達2小時。全體員工教育訓練於2023/12啟動，全球調訓36,915人次，台灣地區員工完訓率預計於2024/2達100%。

針對新進員工，每位新進同仁入職時皆須另外參與 10 分鐘的「誠信宣導課程」並簽署誠信宣言，2023年共905人完成新人誠信課程暨簽署，針對企業誠信政策、內線交易法律、反托拉斯法與競爭法等相關規範進行承諾與簽署，簽署率100%，訓練總時數超過150小時。

此外，針對內部員工及供應商，分別透過每年至少3次內部公告及信件方式，定期進行誠信案例宣導；針對承攬商則藉由定期承商會議方式進行宣導，提醒同仁及利害關係人公司對於誠信經營之重視。

為防堵不誠信行為，更藉由定期監督機制，要求全公司主管及廉潔職務同仁進行「利益衝突申報」，2023年度共有2,466人申報，完成率100%

永續發展

企業經營與綠色永續的平衡發展是友達永續經營理念，在追求強健企業體質的同時，為投入更多⻑程資源於環境保護及社會參與議題中，2013 年成立之永續委員會為友達永續發展運作之最高治理機構，緊密串接聯合國永續發展目標(SDGs)及企業核心競爭策略、重視價值鏈合作，積極實踐全球夥伴關係，期待扮演企業永續發展的領頭羊，致力為創造更多共享價值。

2021 年為響應全球氣候行動邁向淨零碳排，更名 ESG 暨氣候委員會。本公司 ESG 暨氣候委員會主席由董事⻑暨集團策略長擔任，設永續⻑⼀職，並由永續管理部為負責委員會運作之專責單位。依運作實質重要性，設立轄下設置有八個子委員會，透過副總等⼀級主管擔任主委，帶領各子委員會運作及跨單位合作，將願景藍圖展開成各組目標及方案，每月進行檢視，每季向董事⻑報告以決策重大議題，每年則依永續發展守則規範向董事會報告，「ESG暨氣候委員會」主席向董事會報告永續發展執行成果及未來的工作計劃。

2023 年度於董事會進行2次報告，議案內容包含鑑別需關注之永續議題，擬定因應之行動方案、永續相關議題之目標及政策修訂，董事會須評判策略及目標之合理及可行性，並定期檢視策略及目標推動進展，以監督永續經營事項之落實，並於必要時敦促執行團隊修正調整。

此外，因應新時事議題、永續政策與發展等，以不定期幹事交流會方式進行討論、創意發想及專案資源溝通。

主要股東名單

友達前 10 大股東名單 (股東會停止過戶日：2023 年 3 月 28 日)

戶名	持有股數	持股比率%
佳世達科技股份有限公司	530,878,896	6.90%
永豐商業銀行受託友達光電股份有限公司員工持股信託管理委員會信託財產專戶	398,849,222	5.18%
廣達電腦股份有限公司	355,144,245	4.61%
中國信託商業銀行受託保管元大台灣高股息證券投資信託基金專戶	321,300,237	4.17%
花旗託管友達光電股份有限公司海外存託憑證專戶	187,493,055	2.44%
南山人壽保險股份有限公司	124,830,800	1.62%
新制勞工退休基金	119,913,800	1.56%
美商摩根大通銀行台北分行受託保管梵加德集團公司經理之梵加德新興市場股票指數基金投資專戶	71,699,039	0.93%
美商摩根大通銀行台北分行受託保管先進星光基金公司之系列基金先進總合國際股票指數基金投資專戶	70,765,699	0.92%
渣打國際商業銀行營業部受託保管ISHARES核心MSCI新興市場ETF投資專戶	58,803,400	0.76%

交叉持股政策

員工福利措施及退休制度

1. 員工福利措施

(1)員工自到職日起，即享有勞工保險、全⺠健康保險及團體保險。

(2)本公司設置有「福利信託計畫」，藉由與公司營運表現連結之⻑期福利計劃激勵員工。

(3)除基本月薪資，尚提供中秋、端午及春節獎金等年節節金。視本公司營運獲利情形，適時提供同仁激勵獎金、績效獎金及員工酬勞等獎勵。

(4)本公司各廠區皆設有員工餐廳，供應早餐、中餐、晚餐及宵夜等餐點並提供同仁用餐補助。

(5)本公司內部設有生活廣場，包括便利商店、咖啡廳、⻄點麵包坊、水果吧及洗衣坊。此外，亦不定期推出特賣活動，提供同仁日常所需之實惠消費。

(6)本公司於各廠區均設置「維力中心」，由專業的醫師與護士所組成的醫護團隊，透過各項健康促進活動的辦理，為同仁們的健康把關，打造全方位的身、心、靈健康照護機制。

(7)本公司各廠區設置有健身中心，委由專業健康管理團隊管理，除有常設的球場、健身器材、運動教室使用外，更不定期依據同仁需求開設各項運動課程。

(8)本公司成立「職工福利委員會」，以照顧勞工生活、促進身心健康及維持勞資雙方和諧為宗旨，負責各項福利方案規劃與執行，透過完善的福利制度及各項員工活動，持續推動員工福利業務，如：運動季、各節慶活動、社團活動、員工旅遊等，並提供急難救助、住院慰問、婚喪喜慶等各項福利補助。

2. 退休制度及實施

(1)本公司訂有員工退休辦法。

(2)於 1997 年 8 月成立勞工退休準備金監督委員會，於 1998 年 5 月份開始提撥退休金，並以每月薪資總額 2%~15% 按月提撥。

(3) 2005 年 7 月起，依法實施勞工退休金新制。

(4)依國際會計準則第十九號公報之規定，委請精算師對於勞工退休準備金進行評估計算，並提出精算評估報告。

支持文化發展促進人文素養

友達致力於推廣科技與人文共融的企業文化，在業務推動、活動舉辦及幸福職場營造等各面向長期支持文化發展，2023年具體案例如下：

一、西大墩窯文化館之文化音樂節

2020年在台中廠建置西大墩窯文化館，以科技重現清代製窯過程，並展示大肚山的紅土自然人文。文化館是友達分享文化保存經驗的場域，每年營運費用逾一百萬元，提供專業環教師的導覽解說、大型活動和走讀課程，2023年5月，友達在西大墩窯文化館舉辦文化音樂節活動，以音樂會和生活節的方式，讓員工員眷、政府、客戶、供應商、學校、社區及社會大眾親近當地文化。

二、友達生活饗宴

友達為營造幸福職場，促進員工工作生活共融，每年花費逾一百萬元舉辦生活饗宴藝文活動，邀請來自各領域的專家透過展演演講的方式，鼓勵員工參與，提升人文素養，獲得堅持熱情的正向能量。2023年邀請團體包括極光打擊樂團、明華園總團等。

三、支持原住民文化發展

友達於2023年Touch Taiwan展覽會的策展內容，為呈現ALED高畫質技術及最高音質享受，花費超過四百萬元，錄製布農族族人們在營火中歌唱，輔以細緻星空、布農族圖騰，重現八部合音之美。(影片連結：https://www.youtube.com/watch?v=Y-QvXZf1G1Y)

四、其他藝文活動贊助

友達積極連結藝術生態圈，拓展先進顯示技術於多元場域應用的可能性，贊助以下藝術策展活動費用達四百八十萬元。

1. 桃園科技藝術節：藝術家團隊運用了最先進的AI技術，並結合友達「FindARTs」的85”擬真藝屏、獨家的A.R.T.前瞻性抗反射技術(Advanced Reflectionless Technology），讓《極夜霓虹》突破以往的硬體限制，呈現前所未見的效果，以繪畫般的質感展現在觀眾眼前。

2.「双融域AMBI SPACE ONE」全台首創5G+4K全沉浸數位展演：以FindARTs 的博物館級藝術顯示科技展示擬真藝術家畫作，讓觀眾與藝術產生共鳴，邀請進入多樣化媒材的策展空間，感受頂級感官沉浸式體驗。