公司治理

內部稽核制度

友達內部稽核為獨立單位,直接隸屬董事會,配置專任稽核主管及稽核人員共計八人。本公司稽核除在董事會例行會議報告外,並於定期或不定期向董事長、審計委員會及執行長報告。

 

本公司遵循法令建立內部控制制度,稽核室依據內控制度訂有內部稽核實施細則,據以執行並衡量現行控制制度、程序之有效性及遵循程度;其範圍包含公司所有作業及其子公司。

 

稽核工作主要係以董事會通過的稽核計畫執行,該計畫乃依據已辨識之風險擬訂,另視需要執行專案稽核或覆核。綜合上述一般性及專案性稽核的執行提供管理階層內部控制功能運作狀況,並及時提供管理階層瞭解已存在的缺失或潛在的風險。

 

內部稽核覆核各單位及子公司所執行的自行檢查,包括檢查該作業是否執行並覆核文件以確保執行的品質,並綜合自行檢查結果,報告執行長及董事會並作為評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之依據。

 

企業持續營運計畫(BCP, Business Continuity Plan)

營運持續計畫之目標係為防治營運活動的中斷,結合預防和復原控制措施及程序,將可能造成的營運中斷情形降低到可接受的等級。

 

在全球化的世界,任何重大的事件皆可能對友達產生影響,因此,友達視風險管理為公司競爭優勢的一環。友達自2008年起執行營運持續計畫至今,已針對地震、火災等廠房等硬體損失、供應鏈短缺、各種疫情造成人力資源短缺、及水、電、通訊等基礎營運設施短缺時可能的衝擊等各項議題進行演練,期能透過相關推演及檢討,持續加強公司的緊急應變能力與災後復原的能量,落實永續經營的理念

 

風險鑑別與管理

為了持續監控與降低整體企業營運風險,永續委員會風險治理組每年持續進行風險鑑別。由各專責單位依據發生頻率、衝擊程度及控制程度進行評估,利用風險圖鑑別出風險,依照頻率與後果進行風險項目之優先排列,分為財務面、策略面、營運面及危害類管理。主要風險以策略面及營運面佔多數,財務及災害面向次之,公司針對風險高的因子研擬降低、轉移或避免風險管理的策略及因應方案。